Momsfrit salg
Nogen gange er der brug for at kunne sælge noget momsfrit. Enten hele fakturaen (fx hvis det er salg til et firma i udlandet) eller enkelte varer som der ikke skal beregnes moms af (fx porto). Læs mere om hvordan her!
Normalt skal der moms på alt, der sælges. En faktura til et registreret firma i udlandet (se momskoder), samt en række varer skal der dog ikke beregnes moms af. Se en liste over disse varer hos SKAT.
Hvordan sælges/købes momsfrit?
På salgs- og købsordrer er der for hver ordrelinje tilknyttet en varegruppe. Varegruppen hentes fra varen, men har du oprettet en ordrelinje uden varenummer, vælger du manuelt en varegruppe til ordrelinjen.
Det er denne varegruppe på hver ordrelinje der bestemmer, hvilken momssats der bruges, i kombination med hvilket land modtageren af fakturaen er fra.
Sælges en vare i Danmark, vil der normalt skulle moms på varen, men sælges den til en virksomhed i udlandet, skal der ikke moms på. Dette fungerer helt automatisk i Xena, uden du behøver selv at rette/oprette momskoder.
Men ønsker du at fakturere noget momsfrit i Danmark, vil det være nødvendigt at oprette en særskilt varegruppe til dette, eller overstyre momsen generelt på partneren. Læs i denne vejledning om de forskellige muligheder.
Moms bestemmes af varegruppen
Hver varegruppe har en momsopsætning pr. land du sælger/køber varer i.
- Start med at oprette de varegrupper du har brug for.
- Opret derefter mindst én partner (kunde eller leverandør) i de lande du handler med. Hver gang du opretter en partner i et nyt land, udvides momsopsætningen automatisk pr. varegruppe.
En varegruppe vil se ud som nedenstående, hvis man handler med flere lande. Når der sælges eller købes varer tilhørende varegruppen, vil systemet altså beregne moms efter momsopsætningen for det aktuelle land.
Opret vare/varegruppe til momsfrit i Danmark
For at kunne fakturere en vare momsfrit, skal du oprette en særskilt varegruppe til dette, hvor momsopsætningen for Danmark er blank.
Vælg i menuen Opsætning > Vareopsætning, vælg fanen 'Varegrupper'.
- Tryk på knappen 'Opret', og udfyld beskrivelse for varegruppen
- Vælg nu fanen 'Momsopsætning'
- Ud for Danmark vælger du i menuen (de 3 prikker) punktet 'Rediger'
- Slet momskoden for både Salgsmoms og Købsmoms, og tryk 'Opret'
Du kan vælge denne varegruppe på de ordrelinjer du ønsker at sælge/købe momsfrit.
Du kan vælge også at oprette en vare og tilknytte til denne varegruppe. Så er du fri for manuelt at vælge varegruppe på ordrelinjer.
- Vælg i menuen Salg/Køb > Vare > Opret vare.
- Indtast en sigende beskrivelse, og HUSK at vælge den varegruppe du lige har oprettet.
Når denne vare vælges på en ordrelinje, vil der ikke blive beregnet moms af beløbet. Fakturaer, som dannes i Xena, indeholder alle lovpligtige oplysninger om grundlag, satser, netto og brutto.
Overstyr moms generelt på en partner
Ved salg til kunder hvor der altid skal sælges momsfrit, kan du overstyre momsen på partneren. Du finder indstillingen til dette i boksen hvor du indtaster navn, adresse m.m. Tryk på redigeringsikonet for at tilgå feltet.
Når du har ændret indstillingen, og du trykker på øje-ikonet for at gå tilbage til visningstilstand, bliver du spurgt om du ønsker at opdatere alle åbne ordrer på partneren.
Opretter du herefter nye ordrer for denne partner, sættes feltet 'Momsfri' på ordren automatisk hver gang, ud fra denne indstilling på partneren.
Overstyr moms generelt på en salgsordre
På salgsordre kan du vælge, at alt salg på denne ordre skal være momsfrit, uanset hvilke varer/ydelser der sælges.
Har du valgt denne indstilling på en ordre, vil der ved fakturering stadig blive benyttet den oprindelige momskode på ordrelinjerne. Ændringen er blot, at momsprocenten sættes til 0,00 på alle fakturalinjer.
Da man således overstyrer en standard momsopsætning, vil det være synligt i rapporten Momsafstemning, at man har en difference i forhold til forventet:
På momsafregningen vil grundlaget stadig blive angivet i rubrik C som ved alt andet momsfrit salg.
Særligt for norske brugere:
Også for norske brugere betyder det, at selve omsætningen stadig rapporteres på den momskode der hører til den valgte varegruppe/land kombination. Ønsker man salget ført på en anden momskode, skal man stadig manuelt ændre momsopsætningen for varegruppen.
- Opdateret